法律园地

  所谓借款合同，依据《合同法》第一百九十六条的规定：“借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。”在借款合同法律关系中，出借资金一方称之为贷款人，借入资金一方称之为借款人。

  在借款合同中，法律对借款人的资格未作任何限制，而对贷款人的资格则严格限定为依法经银监会批准设立的银行或非银行金融机构。

  借款合同有如下特点：一是借款合同的标的物是货币，而不是其他消耗物或不可消耗物。二是借款合同是转移标的物所有权的合同，借款人依借款合同取得了所借的货币后即可以自主行使处分权，独立支配所借的资金。三是借款合同一般为有偿合同。依照中国人民银行的规定，商业银行贷款应当计付利息，但非银行金融机构和公民之间的生活借款可以是有偿合同，也可以是无偿合同。四是借款合同为双务合同，合同双方当事人分别享有权利，又各自承担义务，他们的权利义务是相对应的，只有一方履行了义务时，另一方权利才能实现。五是借款合同一般为诺成合同。借款合同一经签订即对借贷双方具有法律约束力。贷款人未按照合同约定的日期和数额提供借款或者借款人未按照合同约定的日期和数额收取借款，都要承担相应的责任。但自然人之间的借款合同为实践合同，自提供借款时生效。

  借款合同一般是要式合同，应当采用书面形式，特别是金融机构的借款合同必须采取书面形式。但自然人之间的借款合同可以采用口头形式。

  借款合同的条款主要包括：一是借款种类。是金融机构的自营贷款还是企业的委托贷款；是信用贷款还是担保贷款；是工业贷款、农业贷款还是基本建设贷款等。二是币种。是人民币贷款还是外币贷款。三是借款用途。是用于企业生产经营中资金周转需要的流动资金贷款还是用于大型建设项目所需要的项目资金贷款。四是借款数额，即借贷货币数量的多少。五是借款利率。六是借款期限。七是还款方式。是一次性偿还还是分期偿还，是本息一次性偿还，还是本息分别偿还。八是违约责任。要在借款合同中明确约定贷款人不按约定提供借款和借款人不按约定收取借款或不按约定使用、归还借款时应承担的具体法律责任。九是当事人还可以约定双方认为应当约定的其他事项等。

  （苗步斌 王霞）